万科企业股份有限公司对于愚弄“21 万科 05”公司债券
刊行东谈主赎回聘请权的第一次辅导性公告
证券代码：000002、299903、149567 证券简称：万科 A、万科 H 代、21 万科 05
公告编号：
〈万〉2024-057
本公司及董事会整体成员保证公告内容的真确、准确和完满，对公告的装假记录、
误导性述说大概紧要遗漏负连带职守。
绝顶辅导：
征战行住房租出专项公司债券（第三期）（品种一）（债券简称：21
万科05，债券代码：149567）。
税）。
赎回登记日次一交畴昔起，“21万科05”将住手交往；本期债券
赎回完成后，“21万科05”将在深圳证券交往所摘牌。
万科企业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2021
年7月26日刊行的万科企业股份有限公司2021年面向专科投资者公开
刊行住房租出专项公司债券（第三期）（品种一）（以下简称“21万
科05”或“本期债券”）至2024年7月26日将期满3年。
笔据《万科企业股份有限公司2021年面向专科投资者公征战行住
房租出专项公司债券（第三期）召募讲明书》（以下简称“《召募说
明书》”）接头条件的章程，公司决定对“21万科05”债券愚弄刊行
东谈主赎回聘请权，对赎回登记日登记在册的“21万科05”债券全部赎回。
现将接头事项公告如下：
一、“21万科05”公司债券的基本情况
征战行住房租出专项公司债券（第三期）
（品种一）
（债券简称：21 万
科 05，债券代码：149567）。
聘请权、刊行东谈主退换票面利率聘请权和投资者回售聘请权）。
在证券登记机构开立的托管账户托管记录。本期债券刊行完毕后，债
券认购东谈主可按照接头操纵机构的章程进行债券的转让、质押等操作。
度付息日前的第 30 个交畴昔，通过中国证监会指定的信息泄漏媒体
发布对于是否愚弄赎回聘请权的公告。若刊行东谈主决定愚弄赎回聘请权，
本期债券将被视为第 3 年全部到期，刊行东谈主将以票面面值加终末一期
利息向投资者赎回全部本期债券。所赎回的本金加第 3 个计息年度利
息在兑付日沿途支付。刊行东谈主将按照本期债券登记机构的接头章程统
计债券抓有东谈主名单，按照证券登记机构的相干章程办理。若刊行东谈主不
愚弄赎回聘请权，则本期债券将连接在第 4、5 年存续。
末退换后续期限的票面利率。刊行东谈主将于本期债券第 3 个计息年度付
息日前的第 30 个交畴昔，通过中国证监会指定的信息泄漏媒体发布
对于废弃愚弄赎回权的公告，将同期在中国证监会指定的信息泄漏媒
体上发布对于是否退换本期债券票面利率、退换口头以及退换幅度的
公告。若刊行东谈主未愚弄票面利率退换聘请权，则本期债券后续期限票
面利率仍守护原有票面利率不变。
利率及退换幅度的公告后，投资者有权聘请在第 3 个计息年度付息日
前将其抓有的本期债券全部或部分按面值回售给刊行东谈主。本期债券第
相干业务司法完成回售支付使命。
退换幅度的公告之日起 5 个交畴昔内，愚弄回售权的债券抓有东谈主可通
过指定的口头进行回售申报，股票配资平台债券抓有东谈主的回售申报经阐发后，相应
的公司债券份额将被冻结交往；回售申报期不进行申报的，则视为放
弃回售聘请权，连接抓有本期债券并接收上述对于是否退换本期债券
票面利率及退换幅度的决定。
分在其存续期后 2 年票面利率为前 3 年票面利率加/减退换基点，在
其存续期后 2 年固定不变。如刊行东谈主未愚弄退换票面利率聘请权，则
未被回售部分在其存续期后 2 年票面利率仍守护原有票面利率不变。
相干章程推论。
支付将按照债券登记机构的接头章程统计债券抓有东谈主名单，本息支付
口头极端他具体安排按照债券登记机构的相干章程办理。
至 2024 年每年的 7 月 26 日，如投资者愚弄回售聘请权，则回售部分
债券的付息日为 2022 年至 2024 年每年的 7 月 26 日（如遇法定节假
日或休息日，外汇短线交易则顺延至自后的第 1 个交畴昔；每次付息款项不另计利
息）。
愚弄赎回聘请权，则本期债券的兑付日为 2024 年 7 月 26 日，如投资
者愚弄回售聘请权，则回售部分债券的兑付日为 2024 年 7 月 26 日
（如遇法定节沐日或休息日，则顺延至自后的第 1 个交畴昔；顺宽限
间兑付款项不另计利息）
。
投资者末端利息登记日收市时所抓有的本期债券票面总和与票面利
率的乘积，于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者末端兑付登记
日收市时投资者抓有的本期债券终末一期利息及所抓有的本期债券
票面总和的本金。
合评定，本公司的主体信用品级为 AAA，本期债券的信用品级为 AAA，
评级臆想为踏实。
低于 70%用于住房租出技俩莳植，其余部分用于补充流动资金。
二、赎回登记日、赎回资金到账日、赎回日
三、本次赎回实施决议
券交往所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的“21万科05”全
部抓有东谈主。2024年7月25日买入“21万科05”债券的投资者，享有本
次赎回的本金及利息；2024年7月25日卖出“21万科05”债券的投资
者，不享有本次赎回的本金及利息。
含税）。公司赎回债券可能会给投资者带来吃亏，请投资者提防投资
风险。
息，票面年利率为3.19%。每10张债券（面值为东谈主民币1，000元）派发
利息为东谈主民币31.90元（含税）。扣税后个东谈主、证券投资基金债券抓有
东谈主试验每10张派发利息为东谈主民币25.52元；本期债券对境外机构投资
境内债券商场获取的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税，非
住户企业（包含QFII、RQFII）债券抓有东谈主试验每10张派发利息为东谈主
民币31.90元。
本期债券的赎回使命。在本期债券赎回资金到账日前2个交畴昔，即
圳分公司指定的银行账户。该赎回资金通过中国结算深圳分公司计帐
系统投入投资者开户的证券公司的证券登记备付金账户中，再由证券
公司在赎回资金到账日划付至投资者在该证券公司的资金账户中。
四、对于本次赎回所付利息交纳所得税的讲明
笔据《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》以极端他税收要领和文献
的章程，本期债券个东谈主（包括证券投资基金）债券抓有者应交纳公司
债券个东谈主利息收入所得税，纳税税率为利息额的20.00%，笔据《国度
税务总局对于加强企业债券利息个东谈主所得税代扣代缴使命的奉告》
（国税函[2003]612号）章程，本期债券利息个东谈主所得税长入由各付息
网点在向债券抓有东谈主支付利息时安稳代扣代缴，当场入库。
笔据《对于境外机构投资境内债券商场企业所得税升值税计策的
奉告》（财税[2018]108号）章程，自2018年11月7日起至2021年11月
企业所得税，上述暂免征收企业所得税的限制不包括境外机构在境内
建设的机构、所在获取的与该机构、所在有试验接头的债券利息。2021
年10月27日，国务院常务会议决定将境外机构投资者投资境内债券市
场获取的债券利息收入免征企业所得税和升值税计策的实施期限延
长至2025年12月31日，具体计策奉告请投资者矜恤后续发扬。
故本期债券非住户企业（包含QFII、RQFII）债券抓有者获取的
本期债券利息暂免征收企业所得税。
其他债券抓有者的债券利息所得税需自行交纳。
五、本期债券赎回的相干机构
接头地址：深圳市盐田区大梅沙环梅路33号万科中心
接头东谈主：肖哲
接头电话：0755-22198132
传 真：0755-25531696
法定代表东谈主：张佑君
注册地址：广东省深圳市福田区中心三路8号超卓期间广场（二
期）北座
接头东谈主：杨芳、陈东辉、周峻任
接头电话：010-60838888
传 真：010-60833504
接头地址：深圳市福田区莲花街谈深南大路2012号深圳证券交往
所广场25楼
接头电话：0755-21899999
特此公告。
万科企业股份有限公司
董事会
二〇二四年六月十四日
